Tip Pajak Teratas

1. Jangan Lupa Anda Masih Memiliki Pajak UK Untuk Dibayar!

Dapat diperdebatkan, ini lebih merupakan peringatan daripada tip, tetapi sangat penting untuk diingat bahwa setiap warga negara Inggris yang membeli properti di luar negeri masih terkena pajak Inggris untuk properti itu. Ini mungkin termasuk Pajak Penghasilan Inggris untuk pendapatan sewa, Pajak Penghasilan Modal Inggris atas penjualan properti dan Pajak Warisan Inggris atas setiap properti asing yang Anda serahkan kepada anak-anak Anda.

Beban pajak Inggris seringkali lebih besar daripada kewajiban pajak asing, jadi masuk akal untuk melakukan perencanaan pajak Inggris untuk properti asing Anda. Banyak teknik perencanaan yang sama yang bekerja dengan baik pada properti Inggris dapat digunakan secara sama pada properti asing, meskipun sudut luar negeri menambahkan dimensi ekstra dan membawa peluang tambahan dan perangkap tambahan yang harus diwaspadai.

2. Relief Tempat Tinggal Utama untuk Rumah Liburan Asing

Tidak ada dalam undang-undang Jenis Penyusun Pajak perpajakan Inggris untuk mengatakan bahwa rumah liburan orang asing tidak dapat menjadi tempat tinggal utama individu warga Inggris untuk keperluan Pajak Penghasilan Modal.

Rumah liburan dapat diperlakukan sebagai tempat tinggal utama Anda dengan membuat pemilihan untuk efek itu, umumnya dalam waktu dua tahun setelah membeli properti.

Properti asing harus menjadi rumah liburan Anda sendiri untuk setidaknya sebagian waktu tetapi, dengan melakukan pemilihan, Anda akan dapat membebaskan sebagian atau semua capital gain di rumah asing Anda dari Pajak Penghasilan Modal Inggris.

Waspadalah, bagaimanapun, bahwa Anda hanya diperbolehkan satu tempat tinggal utama dan, jika Anda sudah menikah atau dalam kemitraan sipil, Anda hanya diperbolehkan satu di antara Anda, jadi memilih untuk memperlakukan rumah liburan Anda karena tempat tinggal utama Anda dapat menjadi bumerang jika Anda menjual rumah utama Anda kembali di Inggris.

Anda bisa mendapatkan yang terbaik jasa konsultan pajak dari kedua dunia itu, jika Anda hanya memilih untuk memperlakukan properti asing Anda sebagai tempat tinggal utama Anda untuk waktu yang singkat, katakan seminggu. Bagaimana ini membantu? Ya, karena setiap tempat tinggal utama juga dikecualikan selama tiga tahun kepemilikan terakhir, minggu itu membelikan Anda tiga tahun. Dengan kata lain, Anda kehilangan satu minggu pembebasan di rumah utama Anda tetapi mendapatkan tiga tahun (dan satu minggu) pembebasan di rumah liburan asing Anda.

3. Bepergian dengan Biaya Perbendaharaan

Jika Anda menyewakan properti asing, Anda memiliki bisnis penyewaan asing. Seperti bisnis lainnya, Anda berhak mengklaim keringanan pajak untuk pengeluaran bisnis Anda. Itu termasuk biaya perjalanan yang Anda keluarkan untuk tujuan bisnis.

Selain itu, semua penyewaan properti asing diperlakukan sebagai satu bisnis. Karena itu, misalnya, Anda dapat mengklaim biaya pergi ke Dubai untuk mencari kemungkinan properti sewaan baru terhadap pendapatan sewa dari sebuah vila yang sudah Anda miliki di Spanyol.

4. Memahami Pajak Daerah

Sebagian besar negara akan mengenakan pajak orang asing pada properti apa pun yang mereka miliki di negara tersebut. Pajak lokal seringkali berlaku untuk pembelian dan penjualan properti dan pendapatan sewa. Selain itu, Anda sering harus membayar pajak tahunan atas properti asing, bahkan jika Anda tidak menyewanya, dan banyak negara juga memiliki pajak hadiah dan kematian.

Anda akan mendapatkan keringanan pajak berganda di Inggris untuk pajak asing apa pun dengan pendapatan atau capital gain yang sama ketika Inggris menerima bahwa pajak asing secara luas sama dengan pajak Inggris yang Anda bayar.

Waspadalah, bagaimanapun, bahwa setiap negara memiliki rezim pajak yang berbeda dan tidak semuanya kompatibel dengan sistem pajak Inggris. Jika Anda menderita pajak asing yang berbeda sifatnya dengan pajak Inggris mana pun, atau yang timbul ketika tidak ada pajak Inggris yang jatuh tempo, Anda mungkin tidak mendapatkan keringanan untuknya di Inggris.

Jadi, pajak asing sebesar 30% yang dapat dikurangkan dari kewajiban pajak Inggris Anda atas penghasilan yang sama, sebenarnya dapat dikenakan biaya lebih rendah dari pajak asing sebesar 10% yang tidak tersedia keringanan pajak ganda. Semua faktor ini perlu dipertimbangkan sebelum Anda berinvestasi di properti asing.

5. Apakah Anda Ingin Keringanan Pajak Berganda?

Sebagai aturan umum biasanya layak untuk mengklaim keringanan pajak ganda untuk pajak asing kapan pun Anda bisa. Dengan mengklaim keringanan pajak ganda, Anda mengurangi jumlah pajak asing yang dibayarkan dari kewajiban pajak Inggris Anda.

Namun, Anda tidak bisa mendapatkan pembayaran pajak asing melalui klaim keringanan pajak ganda dan yang terbaik yang dapat Anda lakukan adalah mengurangi kewajiban pajak Inggris Anda menjadi nol.

Terkadang, pajak asing sebenarnya dapat melebihi jumlah penghasilan kena pajak atau capital gain untuk keperluan pajak Inggris. Dalam situasi ini, lebih baik untuk mengklaim pajak asing sebagai pengeluaran daripada mengklaim keringanan pajak berganda.

Di mana Anda mengklaim pajak asing sebagai beban, pajak itu mengurangi jumlah penghasilan kena pajak atau capital gain dan bahkan dapat menimbulkan kerugian. Kerugian ini dapat diteruskan untuk memberi Anda keringanan pajak di masa depan dan karenanya, dalam beberapa situasi, sebenarnya dapat memberi Anda nilai yang lebih baik untuk pajak asing Anda daripada klaim keringanan pajak ganda.

6. Kurangi Risiko Pajak Nilai Tukar Anda

Semua perhitungan pajak Inggris untuk wajib pajak orang pribadi dilakukan dalam pound sterling. Ini menciptakan beberapa masalah khusus ketika menyangkut capital gain pada properti asing. Anda mungkin mendapat sangat sedikit keuntungan dalam mata uang lokal, tetapi ketika Anda menerjemahkan biaya pembelian dan penjualan Anda kembali ke sterling, Anda mungkin memiliki eksposur Pajak Keuntungan Capital yang besar di Inggris.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *

Back To Top